par COURBET HERITAGE (isin : FR0004998318)
Comptes annuels 2025
SA COURBET HERITAGE
58 AVENUE D'IENA
75116 PARIS
ETATS FINANCIERS
DU 01/01/2025 AU 31/12/2025
Société d'Expertise Comptable, 217-219 rue du Faubourg Saint Honoré 75008 PARIS
Tél. 01 56 90 19 00 - Fax 01 56 90 19 10
Société par Actions Simplifiée au capital de 50 000 Euros
SIREN 305 545 543 - APE 6920Z - TVA FR 27305545543
www.fidu-rive-gauche.com
Bilan Actif
| ACTIF IMMOBILISE | 31/12/2025 | 31/12/2024 | ||
|---|---|---|---|---|
| Brut | Amort. et Dépréc. | Net | ||
| Capital souscrit non appelé | (I) | |||
| Frais d'établissement | (II) | |||
| Immobilisations incorporelles | ||||
| Frais de développement | ||||
| Concessions, brevets, licences, marques, procédés, solutions informatiques, droits et valeurs similaires | ||||
| Fonds commercial | ||||
| Autres immobilisations incorporelles | ||||
| Imm. inc. en cours, avances et acomptes | ||||
| Immobilisations corporelles | ||||
| Terrains | ||||
| Constructions | ||||
| Installations tech.,mat. et outillage indus. | ||||
| Autres immobilisations corporelles | ||||
| Imm. corp. en cours, avances et acomptes | ||||
| Immobilisations financières(1) | ||||
| Participations | 16 153 262 | 16 148 435 | ||
| Créances rattachées à des participations | 12 290 539 | 12 291 374 | ||
| Autres titres immobilisés | 220 242 | 210 236 | ||
| Prêts | 2 259 561 | 1 742 147 | ||
| Autres immobilisations financières | 6 826 | |||
| Total de l'actif immobilisé (III) | 30 930 430 | 30 392 191 | ||
| ACTIF CIRCULANT | ||||
| Stocks et en-cours | ||||
| Matières premières et autres approvisionnements | ||||
| En-cours de production | ||||
| Produits finis | ||||
| Marchandises | ||||
| Avances et acomptes versés sur commandes | ||||
| Créances(2) | ||||
| Créances clients et comptes rattachés | 7 166 590 | 1 453 434 | 5 713 156 | |
| Autres créances | 846 478 | 398 960 | ||
| Capital souscrit appelé, non versé | 14 553 | 6 320 | ||
| Valeurs mobilières de placement | ||||
| Actions propres | ||||
| Autres titres | 49 | |||
| Instruments financ. à terme et jetons détenus | ||||
| Disponibilités | 1 489 | |||
| Total de l'actif circulant (IV) | 8 029 110 | 1 453 434 | 6 575 676 | |
| COMPTES DE REGULARISATION | ||||
| Frais d'émission des emprunts | (V) | 20 888 | 104 438 | |
| Primes de remboursement des emprunts | (VI) | |||
| Ecarts de conversion et différences d'évaluation Actif | (VII) | |||
| TOTAL GENERAL DE L'ACTIF (I à VII) | 38 980 428 | 1 453 434 | 37 526 994 |
Bilan Passif
| Capitaux Propres | 31/12/2025 | 31/12/2024 | |
|---|---|---|---|
| Capital (dont versé 9 861 997) | 9 861 997 | 9 861 997 | |
| Primes d' émission, de fusion, d' apport ... | 20 840 | 20 840 | |
| Ecarts de réévaluation | |||
| Ecarts d'équivalence | |||
| Réserves : | |||
| Réserve légale | 22 500 | 22 500 | |
| Réserves réglementées | |||
| Réserves statutaires ou contractuelles | |||
| Autres réserves | |||
| Report à nouveau | (119 834) | (185 847) | |
| Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) | 829 074 | 66 013 | |
| Subventions d'investissement | 50 965 | 13 013 | |
| Provisions réglementées | |||
| Total des capitaux propres (I) | 10 665 542 | 9 798 517 | |
| Autres fonds propres | |||
| Fonds non remboursables | |||
| Avances conditionnées | |||
| Droits du concédant | |||
| Total des autres fonds propres (II) | |||
| Provisions | |||
| Provisions pour risques | 1 453 434 | ||
| Provisions pour charges | 50 965 | 13 013 | |
| Total des provisions (III) | 1 504 399 | 13 013 | |
| Dettes | |||
| Emprunts obligataires convertibles | |||
| Autres emprunts obligataires | 15 380 137 | 1 350 000 | |
| Emprunts dettes auprès des établissements de crédit | 2 843 545 | 2 790 166 | |
| Emprunts et dettes financières divers | (2) | 350 863 | 3 402 308 |
| Instruments financiers à terme | |||
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | |||
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 2 788 358 | 2 410 437 | |
| Dettes fiscales et sociales | 1 210 546 | 298 782 | |
| Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | |||
| Groupe et associés | 4 288 003 | 12 556 430 | |
| Autres dettes | |||
| Produits constatés d'avance | |||
| Total des dettes (IV)(1) | 26 861 452 | 22 808 122 | |
| Ecarts de conversion et différences d'évaluation - Passif | (V) | 4 504 578 | 4 260 925 |
| TOTAL GENERAL DU PASSIF (I à V) | 37 526 994 | 32 606 638 |
(1) Dont à moins d'un an (hors avances et acomptes reçus sur commandes en cours)
(2) Dont emprunts participatifs
Compte de Résultat 1/2
| France | Exportations et livraisons intracommunautaires | 31/12/2025 12 mois | 31/12/2024 18 mois | |
|---|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | ||||
| Ventes de marchandises | ||||
| Production vendue | 5 103 469 | 140 341 | 5 243 810 | 1 469 829 |
| Montant net du chiffre d'affaires | 5 103 469 | 140 341 | 5 243 810 | 1 469 829 |
| Production stockée | ||||
| Production immobilisée | 6 500 | |||
| Subventions | ||||
| Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions | ||||
| Produits des cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles | ||||
| Autres produits | 23 934 | 88 | ||
| Total des produits d'exploitation (I) | 5 267 745 | 1 476 416 | ||
| CHARGES D'EXPLOITATION | ||||
| Achats de marchandises | ||||
| Variation de stocks | ||||
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | ||||
| Variation de stocks | ||||
| Autres achats et charges externes | (1) | 2 311 802 | 1 534 328 | |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 21 094 | 47 455 | ||
| Salaires | ||||
| Cotisations sociales | ||||
| Dotations auxamortissements et auxdépréciations : | ||||
| Sur immobilisations : dotations auxamortissements | 1 453 434 | |||
| Sur immobilisations : dotations auxdépréciations | ||||
| Sur actif circulant : dotations auxdépréciations | ||||
| Dotations auxprovisions | ||||
| Valeurs comptables des immobilisations incorporelles et corporelles cédées | ||||
| Autres charges | 16 817 | 36 | ||
| Total des charges d'exploitation (II) | 3 803 147 | 1 581 819 | ||
| 1. RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) | 1 464 597 | (105 402) |
(1) Y compris :
- Redevances de crédit-bail mobilier
- Redevances de crédit-bail immobilier
Compte de Résultat 2/2
| 31/12/2025 | 31/12/2024 | ||
|---|---|---|---|
| 1. RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) | 1 464 597 | (105 402) | |
| PRODUITS FINANCIERS | |||
| Bénéfice attribué ou perte transférée (III) | |||
| Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) | |||
| De participation | (2) | ||
| D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé | (2) | 409 247 | 135 171 |
| Autres intérêts et produits assimilés | (2) | 595 926 | 477 577 |
| Différences positives de change | 3 550 | ||
| Produits des cessions d’immobilisations financières | 2 701 000 | ||
| Produits nets sur cessions de v.m.p. et d’instruments de trésorerie | |||
| Total des produits financiers (V) | 3 709 722 | 612 748 | |
| CHARGES FINANCIERES | |||
| Dotations auxamortissements, auxdépréciations et auxprovisions | 83 550 | 62 663 | |
| Intérêts et charges assimilées | (3) | 1 514 413 | 717 056 |
| Différences négatives de change | 29 240 | ||
| Valeurs comptables des immobilisations financières cédées | 2 701 000 | ||
| Charges nettes sur cessions de v.m.p. et d’instruments de trésorerie | |||
| Total des charges financières (VI) | 4 328 203 | 779 718 | |
| 2. RESULTAT FINANCIER (V - VI) | (618 481) | (166 971) | |
| 3. RESULTAT COURANT avant impôts (I - II + III - IV + V - VI) | 846 117 | (272 373) | |
| Produits exceptionnels (VII) | 351 748 | ||
| Charges exceptionnelles (VIII) | 37 952 | 13 362 | |
| 4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) | (37 952) | 338 386 | |
| Participation des salariés auxrésultats (IX) | |||
| Impôts sur les bénéfices (X) | (20 909) | ||
| Total des produits (I+III+V+VII) | 8 977 467 | 2 440 912 | |
| Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) | 8 148 393 | 2 374 899 | |
| BENEFICE OU PERTE | 829 074 | 66 013 |
(2) dont produits concernant les entités liées
(3) dont intérêts concernant les entités liées
Règles et Méthodes Comptables
Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.
Le bilan de l'exercice présente un total de 37 526 994 euros.
Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 8 977 467 euros et un total charges de 8 148 393 euros,dégageant ainsi un résultat de 829 074 euros.
L'exercice considéré débute le 01/01/2025 et finit le 31/12/2025.
Il a une durée de 12 mois.
Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :
- continuité de l'exploitation.
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.
- indépendance des exercices.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les états financiers de l'exercice sont établis conformément au règlement ANC n° 2022-06 du 4 novembre 2022, applicable aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2025. Il en résulte une modification de la présentation des comptes annuels, notamment de la définition du chiffre d'affaires et de la présentation du résultat exceptionnel, sans incidence sur le résultat net et les capitaux propres de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont :
Immobilisations
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée normale d'utilisation des biens.
Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.
Immobilisations financières
Les immobilisations financières sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le cout d'acquisition incluant les frais d'acquisition. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.
La valeur d'inventaire des titres et créances rattachées est appréciée au regard de la quote-part de capitaux propres, des perspectives de rentabilité et de la valeur des actifs sous-jacents. Au 31 décembre 2025, aucune dépréciation des titres n'a été comptabilisée. Font l'objet d'un suivi particulier les lignes dont la valeur comptable excède la situation nette de la filiale :
- Chauny Cannes (titres 5 700 000 € / capitaux propres 599 649 €),
- Christ Roi (3 357 965 € / 946 404 €),
- Ottelier Services La Bourboule (612 001 € / capitaux propres 398 €),
- Créance rattachée sur le Grand Hôtel Mozart (8 916 299 €), dont le recouvrement est lié à la cession de l'actif de Prague.
Stocks et en cours
Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).
Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.
Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.
Créances et dettes
Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.
Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute, conformément aux principes comptables.
Disponibilités
Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
Achats
Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature.
Faits importants intervenus lors de l'exercice
Il est à noter que lors de l'exercice sont intervenus les évènements suivants :
SCI OTT PROPERTY :
La participation détenue dans la SCI Ott Property a fait l'objet d'un apport dans la Fiducie Ott Propertty en tant fiducie sureté en Octobre 2025.
CENTIFOLIA :
La participation détenue dans la SAS Centifolia a fait l'objet d'un apport dans la Fiducie Centifolia en tant fiducie sureté en Jenvier 2025.
Emprunt Obligataire ORA Ott Heritage :
Conformément aux décisions prises lors de l'AGO et AGE de Juin 2025, réalisable de l'emprunt obligataire de 15 000 000 € entre Courbet Hertaige et Ott Heritage.
Faits postérieurs à la clôture
Postérieurement au 31 décembre 2025 :
- La filiale SARL SCEP (100 %), placée en redressement judiciaire le 18 novembre 2025, a été placée en liquidation judiciaire par jugement du 21 juillet 2026. La créance sur cette filiale est dépréciée à hauteur de 1 453 434 € au 31 décembre 2025 et elle fait l'objet d'un suivi dans le cadre de la procédure collective.
- La filiale détenant l'hôtel Mozart à Prague a signé un protocole de cession de cet actif, encaissement attendu au second semestre 2026.
- Une augmentation de capital des filiales Centifolia et Racing Real Estate est envisagée au second semestre 2026, avec l'entrée d'un investisseur institutionnel (Banque des Territoires).
- Postérieurement à la cloture, la société a adopté la dénomination OTT Heritage Hospitality (anciennement Courbet Heritage).
Continuité d'exploitation
Les comptes annuels ont été établis selon la convention de continuité d'exploitation. Compte tenu du niveau de trésorerie à la clôture, la société bénéficie du soutien de son actionnaire OTT Heritage et de flux attendus au titre de la cession de l'hôtel Mozart Prague et de l'entrée envisagée d'investisseurs au capital de ses filiales. Sur la base d'une trésorerie prévisionnelle établie sur douze mois, la direction estime que cette convention demeure appropriée.
Engagements donnés et sûretés (hors bilan)
Les titres de la SCI Ott Property ont été apportés en fiducie-sûreté en octobre 2025, inscrits en droit remis en fiducie pour 2 700 000 €.
Les titres de la SAS Centifolia ont été apportés en fiducie-sûreté en janvier 2025 (valeur 1 000 €). Frais de constitution (IQEQ) : 32 610 € HT.
Ces sûretés sont consenties en garantie des prets de 3 110 000 € pour Ott Property et 2 050 000 € pour Centifolia, aux côtés des garanties liées à l'emprunt obligataire ORA et au financement La Première Brique (2 785 000 €).
Transactions avec les entreprises liées
La société réalise l'essentiel de son activité avec les entreprises du groupe.
Au titre de l'exercice :
- Chiffre d'affaires réalisé avec les entreprises liées : 5 243 810 €
- Honoraires et prestations reçus des entités OTT (Heritage, Ventures, Partners) et assimilés : 1 739 443 €
- Produits financiers provenant des entreprises liées (revenus des prêts 399 240 €, des comptes courants 595 828 €, des titres ORA 10 006 €) : 1 005 074 €
- Charges d'intérêts envers les entreprises liées (comptes courants 1 079 592 €, emprunt OTT Heritage 111 947 €) : 1 191 539 €
- Emprunt obligataire remboursable en actions (ORA) souscrit auprès d'OTT Heritage : 15 380 137 € (dont 380 137 € d'intérêts courus)
- Créances rattachées à des participations : 12 290 539 € (principalement Grand Hôtel Mozart 8 916 299 € et Chauny Cannes 2 255 264 €)
- Prêts aux filiales : Grand Hôtel Mozart 1 617 092 €
- Comptes courants : créances 158 922 €, dettes 3 841 737 €.
Compléments d'information sur l'exercice
- Effectif : la société n'emploie aucun salarié au cours de l'exercice.
- Honoraires du commissaire aux comptes : 15 000 € HT.
- Intégration fiscale :
Depuis le 1er janvier 2025, la société est la tête de groupe d'un groupe d'intégration fiscale composé de :
- SOCIETE HOTELIERE CHAUNY ET CANNES
- THE HOLLYWOOD HOTEL CANNES
- CAMPUS INTERNATIONAL CANNES
- CENTIFOLIA
- SOCIETE HOTEL CHRIST ROI
- MAISON SANTA ANNA
- OTTELIER SERVICES CANNES
- OTTELIER SERVICES LA BOURBOULE
- SOCIETE CANNOISE D ENSEIGNEMENT PROFESSIONNEL.
Immobilisations
| INCORPORELLES | Valeurs brutes début d'exercice | Augmentations Acquisitions, créations, apport, réévaluations et virements de poste à poste | Diminutions Virements de poste à poste et mise hors srvce | Valeurs brutes au 31/12/2025 |
|---|---|---|---|---|
| Frais d'établissement | ||||
| Frais de développement | ||||
| Autres immobilisations incorporelles | ||||
| TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES |
| CORPORELLES | Valeurs brutes début d'exercice | Augmentations | Diminutions | Valeurs brutes au 31/12/2025 |
|---|---|---|---|---|
| Terrains | ||||
| Constructions sur sol propre | ||||
| Constructions sur sol d'autrui | ||||
| Instal. agenct aménagement | ||||
| Matériel de transport | ||||
| Matériel de bureau, informatique et mobilier | ||||
| Instal., agencement, aménagement divers | ||||
| Instal technique, matériel outillage industriels | ||||
| Emballages récupérables et divers | ||||
| Immobilisations corporelles en cours | ||||
| Avances et acomptes | ||||
| TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES |
| FINANCIERES | Valeurs brutes début d'exercice | Augmentations | Diminutions | Valeurs brutes au 31/12/2025 |
|---|---|---|---|---|
| Participations | 16 148 435 | 2 705 827 | 2 701 000 | 16 153 262 |
| Créances rattachées à des participations | 12 291 374 | 1 590 014 | 1 590 849 | 12 290 539 |
| Autres titres immobilisés | 210 236 | 14 940 | 220 242 | |
| Prêts et autres immobilisations financières | 1 742 147 | 723 664 | 199 423 | 2 266 388 |
| TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES | 30 392 191 | 5 034 445 | 4 496 206 | 30 930 430 |
| TOTAL | 30 392 191 | 5 034 445 | 4 496 206 | 30 930 430 |
Amortissements
| Durée ou taux | Mode d' amts | Amortissements début d'exercice | Mouvements de l'exercice Dotations | Mouvements de l'exercice Diminutions | Amortissements au 31/12/2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| INCORPORELLES | ||||||
| Frais d'établissement | ||||||
| Frais de développement | ||||||
| Fonds commercial | ||||||
| Autres immobilisations incorporelles | ||||||
| TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | ||||||
| CORPORELLES | ||||||
| Terrains | ||||||
| Constructions sur sol propre | ||||||
| Constructions sur sol d'autrui | ||||||
| Instal. agencement aménagement | ||||||
| Matériel de transport | ||||||
| Matériel de bureau, mobilier | ||||||
| Autres Instal., agencement, aménagement divers | ||||||
| Instal technique, matériel outillage industriels | ||||||
| Emballages récupérables et divers | ||||||
| TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES |
| Dotations Différentiel de durée et autre | Dotations Mode dégressif | Dotations Amort. fiscal exceptionnel | Reprises Différentiel de durée et autre | Reprises Mode dégressif | Reprises Amort. fiscal exceptionnel | Mouvement net des amortissements à la fin de l'exercice | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Frais d'établissement | |||||||
| Fonds commercial | |||||||
| Autres immobilisations incorporelles | |||||||
| TOTAL IMMOB INCORPORELLES | |||||||
| Terrains | |||||||
| Constructions sur sol propre | |||||||
| sur sol d'autrui | |||||||
| Instal. générales Agenct aménagt divers instal, agencement, aménag. | |||||||
| Matériel de transport | |||||||
| Matériel de bureau, informatique, mobilier | |||||||
| Emballages récupérables, divers | |||||||
| TOTAL IMMOB CORPORELLES | |||||||
| Frais d'acquisition de titres de participation | |||||||
| TOTAL | |||||||
| TOTAL GENERAL NON VENTILE |
Provisions
| Début exercice | Augmentations | Diminutions | 31/12/2025 | |
|---|---|---|---|---|
| PROVISIONS REGLEMENTEES | ||||
| Reconstruction gisements miniers et pétroliers | ||||
| Provisions pour investissement | ||||
| Provisions pour hausse des prix | ||||
| Provisions pour amortissements dérogatoires | 13 013 | 37 952 | 50 965 | |
| Provisions fiscales pour prêts d'installation | ||||
| Provisions autres | ||||
| PROVISIONS REGLEMENTEES | 13 013 | 37 952 | 50 965 | |
| PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES | ||||
| Pour litiges | ||||
| Pour garanties données aux clients | ||||
| Pour amendes et pénalités | ||||
| Pour pertes de change | ||||
| Pour pensions et obligations similaires | ||||
| Pour impôts | ||||
| Pour renouvellement des immobilisations | ||||
| Provisions pour gros entretien et grandes révisions | ||||
| Autres | ||||
| PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES | ||||
| PROVISIONS POUR DEPRECIATION | ||||
| Sur immobilisations incorporelles | ||||
| Sur immobilisations corporelles | ||||
| des titres mis en équivalence | ||||
| titres de participation | ||||
| autres immo. financières | ||||
| Sur stocks et en-cours | ||||
| Sur comptes clients | 1 453 434 | 1 453 434 | ||
| Autres | ||||
| PROVISIONS POUR DEPRECIATION | 1 453 434 | 1 453 434 | ||
| TOTAL GENERAL | 13 013 | 1 491 386 | 1 504 399 |
Dont dotations et reprises d'exploitation 1 453 434
- financières 37 952
- exceptionnelles
Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.
Créances et Dettes
| 31/12/2025 | 1 an au plus | plus d'1 an | |
|---|---|---|---|
| Créances rattachées à des participations | 12 290 539 | 12 290 539 | |
| Prêts | 2 259 561 | 2 259 561 | |
| Autres immobilisations financières | 6 826 | 6 826 | |
| Clients douteux ou litigieux | 1 744 121 | 1 744 121 | |
| Autres créances clients | 5 422 469 | 5 422 469 | |
| Personnel et comptes rattachés | 31 453 | 31 453 | |
| Créances représentatives des titres prêtés | |||
| Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 533 702 | 533 702 | |
| Impôts sur les bénéfices | 122 401 | 122 401 | |
| Taxes sur la valeur ajoutée | 14 553 | 14 553 | |
| Autres impôts, taxes versements assimilés | |||
| Groupe et associés | 158 922 | 158 922 | |
| Débiteurs divers | |||
| Charges constatées d'avance | 14 553 | 14 553 | |
| TOTAL DES CREANCES | 22 584 548 | 7 868 699 | 14 715 849 |
| Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques) | 125 000 | 125 000 |
| 31/12/2025 | 1 an au plus | 1 à 5 ans | plus de 5 ans | |
|---|---|---|---|---|
| Emprunts obligataires convertibles | ||||
| Autres emprunts obligataires | 15 380 137 | 15 380 137 | ||
| Emprunts dettes ets de crédit à 1 an max. à l'origine | ||||
| Emprunts dettes ets de crédit à plus 1 an à l'origine | 2 843 545 | 58 545 | 2 785 000 | |
| Emprunts et dettes financières divers | 350 863 | 863 | 350 000 | |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 2 788 358 | 2 788 358 | ||
| Personnel et comptes rattachés | ||||
| Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 1 189 929 | 1 189 929 | ||
| Impôts sur les bénéfices | 20 617 | 20 617 | ||
| Taxes sur la valeur ajoutée | ||||
| Autres impôts, taxes et assimilés | ||||
| Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | ||||
| Groupe et associés | 3 841 737 | 3 841 737 | ||
| Autres dettes | 446 266 | 446 266 | ||
| Dette représentative de titres empruntés | ||||
| Produits constatés d'avance | ||||
| TOTAL DES DETTES | 26 861 452 | 4 504 578 | 22 356 874 | |
| Emprunts souscrits en cours d'exercice | 18 135 000 | |||
| Emprunts remboursés en cours d'exercice | ||||
| Emprunts dettes associés (personnes physiques) |
Charges à payer
| 31/12/2025 | |
|---|---|
| Total des Charges à payer | 870 542 |
| Autres emprunts obligataires INTERETS COURUS S/ EMPRUNT OBLIGATAIRE ORA I | 380 137 |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit INTERETS COURUS LA BRIQUE | 58 545 |
| Emprunts et dettes financières divers INTERET SUR EMPRUNT INTERETS CC A VERSER | 308 885 863 308 022 |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés FOURN. FACT.NON PARVENUES | 102 359 |
| Dettes fiscales et sociales ETAT CHARGES A PAYER | 20 617 |
Charges constatées d'avance
| Période | Montants | 31/12/2025 |
|---|---|---|
| Charges constatées d'avance - EXPLOITATION | 14 553 | 14 553 |
| Charges constatées d'avance - FINANCIERES | ||
| Charges constatées d'avance - EXCEPTIONNELLES | ||
| TOTAL | 14 553 |
Capital social
| 31/12/2025 | Nombre | Val. Nominale | Montant | |
|---|---|---|---|---|
| Du capital social début exercice | 11 497 091,00 | 0,0750 | 862 000,00 | |
| Emises pendant l'exercice | ||||
| Remboursées pendant l'exercice | ||||
| Du capital social fin d'exercice | 11 497 091,00 | 0,8578 | 9 861 997,20 |
Répartition du Capital Social au 31/12/2025 :
| Nombre d'actions | % du Capital | Droit de vote simple | droit de vote double | Nombre de voix | % total de droits de vote | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| OTT HERITAGE | 7 476 786 | 65,03% | 7 476 786 | 7 476 786 | 65,0 3% | |
| OTT HERITAGE - EURONEXT | 2 647 058 | 23,02% | 2 647 058 | 2 647 058 | 23,0 2% | |
| Anna Albelo | 200 000 | 1,74% | 200 000 | 200 000 | 1,74% | |
| Michaal Benmoussa | 330 000 | 2,87% | 330 000 | 330 000 | 2,87% | |
| Vit Vondracek | 68 000 | 0,59% | 68 000 | 68 000 | 0,59% | |
| Emmanuel Blouin | 200 000 | 1,74% | 200 000 | 200 000 | 1,74% | |
| Jean François Ott | 1 | 0,00% | 1 | 1 | 0,00% | |
| Autres/Flottants | 575 246 | 5,00% | 575 246 | 575 246 | 5,00% | |
| Total | 11 497 091 | 100% | 11 497 091 | 0 | 11 497 091 | 100% |
Ventilation du chiffre d'affaires
| France | Export | Total | |
|---|---|---|---|
| Ventes de marchandises | |||
| Production vendue de biens | |||
| Production vendue de travaux | |||
| Production vendue de services | 5 103 469 | 140 341 | 5 243 810 |
| TOTAL | 5 103 469 | 140 341 | 5 243 810 |
La ventilation du chiffre d'affaires (prestations aux filiales) se décompose par société : Centifolia 2.231 K€, Racing Real Estate 1.035 K€, Christ Roi 1.018 K €, SCEP 601 K €, Grand Hôtel Mozart 140 K €, Hollywood Cannes 124 K€, Ott Property 34 K€, La Praguoise 31 K€, Campus International Cannes 26 K€, Ottan 1 K€.
Ventilation de l'impôt sur les bénéfices
| 31/12/2025 | Résultat avant impôts | Impôts (1) | Résultat après impôts | |
|---|---|---|---|---|
| RESULTAT COURANT | 846 117 | 846 117 | ||
| RESULTAT EXCEPTIONNEL ( et participation ) | (37 952) | (37 952) | ||
| RESULTAT COMPTABLE | 808 165 | 808 165 |
(1) après retraitements fiscaux.
Filiales et participations
| Capitaux propres | Quote part du capital détenu (en pourcentage) | Valeur comptable des titres détenus Brute | Valeur comptable des titres détenus Nette | Montant des prêts et avances consentis par la sté | Montant net des engagements donnés par la sté | Chiffre d'aff aires hors taxe du dernier exercice clos | Résultat du dernier exercice clos | Dividendes encaissés par la société | Observations | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A. Filiales (plus de 50%) | ||||||||||
| STE COMPAGNIE IMMOBILIERE DE PRAGUE | (236 503) | 100,00 | 1 | 1 | 235 247 | (19 723) | ||||
| SAS OTT PARTNERS SERVICES | 107 813 | 100,00 | 1 | 1 | 1 155 797 | 1 735 297 | ||||
| SARL SCEP | (3 613 671) | 100,00 | 1 | 1 | 2 478 278 | (1 094 546) | ||||
| SAS CHRIST ROI | 946 404 | 100,00 | 3 357 965 | 3 357 965 | 1 536 381 | 22 772 | ||||
| SASU SANTA ANNA | (132 671) | 100,00 | 1 | 1 | 12 902 | (54 430) | ||||
| SAS CHAUNY CANNES | 599 649 | 100,00 | 5 700 000 | 5 700 000 | 242 765 | (28 851) | ||||
| SAS OTTELIER SERVICES LA BOURBOULE | (380 398) | 100,00 | 612 001 | 612 001 | (400 750) | |||||
| A. Total des filiales | ||||||||||
| B. Total des participations | ||||||||||
| C. Total des filiales et des participations (A + B) |
Tableau des résultats et autres éléments caractéristiques de la société au cours des cinq derniers exercices
| 30/06/2021 | 30/06/2022 | 30/06/2023 | 31/12/2024 | 31/12/2025 | |
|---|---|---|---|---|---|
| CAPITAL en Fin d'exercice | |||||
| Capital social | 225 000 | 225 000 | 862 000 | 9 861 997 | 9 861 997 |
| Nombre d'actions ordinaires | 6 350 033 | 6 350 033 | 8 850 033 | 11 497 091 | 11 497 091 |
| Nbre d'actions dividende prioritaire sans droit de vote | |||||
| Nombre maximal d'actions à créer : - Par conversion d'obligation - Par droit de souscription | |||||
| OPERATIONS et RESULTAT | |||||
| Chiffre d'affaires ( hors taxes ) | 796 005 | 1 469 829 | 5 243 810 | ||
| Résultat avant impôts, participation, dotations aux amorts et prov. | (49 014) | (1 729 872) | (184 873) | 141 688 | 2 383 101 |
| Impôts sur les bénéfices | (20 909) | ||||
| Participation des salariés | |||||
| Résultat après impôts, participation, dotations aux amorts et provisions | 773 390 | (88 370) | (184 873) | 66 013 | 829 074 |
| Résultat distribué | |||||
| RESULTAT PAR ACTION | |||||
| Résultat après impôts, participation, avant dotations aux amorts et prov. | |||||
| Résultat après impôts, participation, dotations aux amorts et provisions | |||||
| Dividende attribué | |||||
| PERSONNEL | |||||
| Effectif moyen salarié | |||||
| Montant de la masse salariale | 25 800 | 13 800 | |||
| Montant des sommes versées en avantages sociaux | 10 968 | 6 447 |